我集团收到玉林市审计局的《玉林市农产品批发市场配套工程（二环路农产品批发市场至一环北路口段）Ⅲ标等4个标段竣工结算审计报告》（玉审报〔2020〕44号）后，高度重视，对审计报告中指出的问题积极进行整改，现将整改情况公告如下：

一、审计发现问题的整改情况

（一）关于多计工程造价的问题

我集团将严格按照审计局审定的工程造价与施工单位进行结算：

1. 玉林市农产品批发市场配套工程（二环路农产品批发市场至一环北路口段）Ⅲ标（以下简称农批III标）的中标单位尚未申请支付相关尾款，我集团将严格按市审计局审定的工程结算认定造价33431160.41元（已扣减工期和超报结算违约金1071816.4元）再扣减施工过程中违约金188144.82元（详见附件一：玉城投司函[2021]3号），即按总造价33243015.59元计算支付尾款。

2. 建筑垃圾挖运工程的中标单位尚未申请支付相关尾款，我集团将严格按市审计局审定的工程造价1719808.04元计算支付尾款。

3.规划五路口交通信号灯采购及安装工程的中标单位尚未申请支付相关尾款，我集团将严格按市审计局审定的工程造价323580.22计算支付尾款。

（二）关于未按照合同工期完成项目，未及时发挥效益问题

农批III标和农批IV标工期延误主要原因为征地拆迁没解决、村民阻拦施工和台风暴雨天气等方面因素，根据甲乙双方签订的工期洽商及工期延误说明约定，已扣除农批III标工期延误违约金1035089.30元，已扣除农批IV标工期延误违约金451465.22元。

（三）关于4个标段的合同履约保证金未在玉林市农产品批发市场配套工程基建账上核算问题

玉林市农产品批发市场配套工程（二环路农产品批发市场至一环北路口段）Ⅲ标等4个标段的履约保证金的收取与退还均在集团本部账套核算，未在玉林市农产品批发市场配套工程基建中核算。我集团已按《国有建设单位会计制度》规定进行账务调整，

在基建项目账中对收取、退还的履约保证金进行会计核算。

二、其他情况反映

• 农批市场配套工程IV标竣工结算审计情况

农批市场配套工程IV标施工单位已签字盖章确认《建设工程结算认定表》。（定案表见附件二）

• 合同签订不完善

  我集团以后将加强合同管理，强化合同签订审核以及合同执

行管理，避免产生合同风险。

三、审计建议的采纳情况

1.加强工程结算审核力度。我集团将加大力度做好工程结算计量真实，确保工程竣工结算准确。

2.加强合同管理。我集团将进一步加强制度建设，落实责任制，强化合同签订审核以及合同执行管理，避免产生合同风险。

   3.严格按照会计法、基建会计制度等相关规定规范基建项目账的会计核算。我集团财务部严格执行《国有建设单位会计制度》的规定，确保会计信息的完整性和准确性。

       玉林市城市建设投资集团有限公司

               2021年2月20日